Jak sprawdzić wypłacalność firmy?

Wróć do listy artykułów

Brak wiedzy bywa bardzo kosztowny i może się wiązać z wieloma problemami na przyszłość. Istnieje jednak sporo praktycznych narzędzi do zweryfikowania potencjalnego partnera biznesowego, z których naprawdę warto skorzystać.

Jak sprawdzić, czy firma, z którą pragnie się współpracować, jest na pewno wypłacalna? Kilka praktycznych wskazówek przedstawimy poniżej.

Jak sprawdzić wypłacalność firmy?

Ostatnie miesiące dla wielu przedsiębiorców nie były łatwe ze względu na nasilający się kryzys, związany z pandemią koronawirusa. Z tych też powodów obecnie trzeba jeszcze wnikliwiej analizować nowych kontrahentów, aby mieć pewność, że nawiązuje się współpracę z wypłacalnym podmiotem.

Warto pamiętać o tym, że tak naprawdę do sprawdzenia firmy obligują nas przepisy prawa. Zasady współpracy reguluje ustawa o podatku od towarów i usług. Teoretycznie w wymienionym akcie prawnym zapisano, że przesłanką do skorzystania z prawa do odliczenia VAT jest wykazanie związku nabytych towarów lub usług z czynnościami opodatkowanymi.

To jednak nie wszystko. Oprócz tego urzędy skarbowe często wymagają rzeczywistej weryfikacji kontrahentów. W przeciwnym razie mogą odmówić przedsiębiorcy prawa do skorzystania z odliczenia naliczonego podatku. Dochodzi do tego zwłaszcza, gdy zostanie udowodnione, że współpracujący podmiot dopuścił się oszustw podatkowych. Z tych też względów, dla własnego bezpieczeństwa, warto dokładnie zweryfikować wypłacalność partnera biznesowego, z którym chce się nawiązać współpracę.

Wykorzystuje się do tego szereg praktycznych narzędzi.

CEIDG i KRS - weryfikacja wiarygodności, czyli jak sprawdzić wypłacalność firmy?

Zanim w ogóle przystąpi się do rozmów biznesowych, warto dokładnie sprawdzić dostępne informacje na temat firmy potencjalnego kontrahenta. Podstawowe dane prezentuje choćby CEIDG (Centralna Ewidencja i Informacja o Działalności Gospodarczej) lub w KRS (Krajowy Rejestr Sądowy), które powszechnie udostępniają praktyczne wyszukiwarki podmiotów gospodarczych. Bez trudu znajduje się w nich dane na temat statusu firmy, informacje o ewentualnym postępowaniu upadłościowym, o zaległościach podatkowych (np. VAT lub PIT) lub w składkach do ZUS. Do odnalezienia firmy wystarcza zazwyczaj jej nazwa, numer NIP lub REGON.

Gdy przystępuje się do poszukiwań, trzeba zdawać sobie sprawę z tego, że do KRS niektóre dane trafiają z pewnym opóźnieniem. Jeśli zatem pozwala na to czas, można osobiście wybrać się do rejonowego sądu i dokładnie zapoznać się z aktami rejestrowymi potencjalnego kontrahenta. Dostęp do dokumentów jest bezpłatny.

Kontrola kontrahenta, czyli stan długów Biuro Informacji Gospodarczej Infomonitor

Istnieją też inne dostępne dla przedsiębiorców bazy, w których można znaleźć szereg informacji o wypłacalności potencjalnego kontrahenta. Do najpopularniejszych zaliczają się biura informacji gospodarczej, a zwłaszcza:

• Biuro Informacji Gospodarczej BIG Infomonitor,
• Krajowy Rejestr Długów,
• Krajowy Rejestr Dłużników Niewypłacalnych,
• Rejestr Dłużników ERIF Biuro Informacji Gospodarczej,
• KBIG Krajowe Biuro Informacji Gospodarczej.

Każdy z wymienionych podmiotów również może pomóc w weryfikacji aktualnej kondycji kontrahenta. Raport na temat stanu konkretnej działalności gospodarczej, jej ewentualnych zaległości, na przykład wobec urzędu skarbowego, otrzymuje się po wpłaceniu określonej kwoty, różnej dla każdego z biur informacji gospodarczej.

Biuro Informacji Kredytowej BIK – potencjalny kontrahent i długi

Sposobem na szybką i skuteczną weryfikację kontrahenta jest pobranie raportu na temat jego działalności gospodarczej z Biura Informacji Kredytowej. Dzięki temu można sprawdzić wskaźnik wypłacalności przedsiębiorstwa oraz dokładnie poznać szczegóły jego ewentualnych długów. Niekiedy bowiem do rejestru dłużników trafiają podmioty, które zalegają z płatnością pojedynczej faktury na niewielką kwotę.

Raport uzyskuje się po zapłaceniu określonej stawki. Można go pobrać na dowolne urządzenie, by szybko i sprawnie skontrolować firmę do potencjalnej współpracy.

Biała lista podatników VAT

Od 2019 roku pojawiło się też dodatkowe narzędzie do weryfikacji kontrahenta. Jest nim biała lista podatników VAT, czyli elektroniczny rejestr przedsiębiorców, który prowadzi Krajowa Administracja Skarbowa (KAS).

W wykazie znajdują się wszyscy przedsiębiorcy wpisani, wykreśleni lub przywróceni jako podatnicy VAT. Dzięki niemu można zweryfikować dane na temat nazwy i statusu działalności gospodarczej oraz numeru jej konta bankowego.

Dokładna weryfikacja przed współpracą z nowym kontrahentem

Sprawdzenie podstawowych informacji na temat kondycji przedsiębiorstwa, z którym chce się nawiązać współpracę, nie jest specjalnie skomplikowane. Wymaga jednak chęci i nieco czasu.

Powinno się skorzystać z danych, zawartych na stronach CEIDG i KRS oraz z raportów BIG Infomonitor czy innych biur informacji gospodarczej, jak choćby Krajowego Rejestru Dłużników Niewypłacalnych jeszcze zanim podejmie się decyzję o współpracy. Od tego bowiem w dużej mierze może zależeć stabilność i spokój prowadzenia własnej firmy w przyszłości.

Artykuł nie stanowi porady prawnej, ani nie jest opinią prawną.