Co to jest faktoring - jakie korzyści daje firmie?

Wróć do listy artykułów

Wystawiłeś fakturę, ale potrzebujesz uzyskać środki od razu po wykonaniu usługi lub dostarczeniu towarów? Obawiasz się, że druga strona umowy może zwlekać do ostatniego dnia z dokonaniem płatności? Sposobem na szybsze uzyskanie środków może stać się faktoring.

Z tego tekstu dowiesz się:

• jaka jest definicja faktoringu?
• z jakiego rodzaju faktoringu można skorzystać?
• jak dochodzi do cesji wierzytelności?
• kto może skorzystać z faktoringu?
• kiedy takie rozwiązanie się opłaca?

Co to jest faktoring – o czym warto wiedzieć w przypadku faktoringu?

Finansowanie działalności gospodarczej może przybierać mocno zróżnicowane formy. W wielu przypadkach przedsiębiorcy decydują się na pozyskiwanie zewnętrznych środków, które pozwalają im zoptymalizować sytuację firmy. Jednym z dostępnym rozwiązań jest faktoring.

Czym jest faktoring? Jako faktoring rozumiemy usługę, która polega na zarządzaniu wierzytelnościami, w tym przede wszystkim na finansowaniu faktur, monitorowaniu pojawiających się należności oraz weryfikacji kontrahentów.

W dużym uproszczeniu faktoring to rodzaj umowy między firmą faktoringową a przedsiębiorcą, na podstawie której faktor wypłaca wcześniej należność za fakturę z odroczonym terminem płatności wystawioną dla kontrahenta.

Warto pamiętać o tym, że faktoring nie dostarcza środków za niezapłacone należności. Jego zadaniem jest tylko skrócenie czasu oczekiwania na należne środki, co w wielu przypadkach pozwala na utrzymanie płynności finansowej w przedsiębiorstwie.

Podpisanie umowy faktoringowej nie jest specjalnie skomplikowane. Rozpoczyna się od złożenia wniosku online. Następnie faktor analizuje przepływy finansowe w danym przedsiębiorstwie, co stanowi odpowiednik badania zdolności kredytowej. Po akceptacji wniosku dochodzi do rzeczywistego podpisania umowy i otrzymania limitu faktoringu.

Faktoring niepełny czy faktoring pełny – rodzaje umowy faktoringu

W przypadku faktoringu pojawiają się dwa warianty umowy faktoringu. Występuje bowiem:

• faktoring niepełny,
• faktoring pełny.

Faktoring niepełny nie wiąże się z przejęciem ryzyka niewypłacalności kontrahentów przez firmę faktoringową. Ogranicza się wyłącznie do finansowania przez nią należności. Jeśli odbiorca faktury nie zapłaci w terminie, wówczas należy rozliczyć się z firmą faktoringową oraz zwrócić otrzymaną wcześniej zaliczkę na konto faktora w ustalonym czasie. Takie rozwiązanie bywa najczęściej stosowane w mniejszych podmiotach gospodarczych.

Natomiast w przypadku faktoringu pełnego umowa faktoringu zakłada przejęcie ryzyka niewypłacalności odbiorcy. Wiąże się to z dodatkowymi kosztami ubezpieczenia i zazwyczaj jest stosowane przez największe firmy, które mogą w ten sposób przenieść odpowiedzialność za ewentualną niewypłacalność kontrahenta na faktora.

Inne rodzaje faktoringu – jakie rozwiązania są dostępne?

Gdy dochodzi do podpisania umowy faktoringowej tak naprawdę dokonuje się cesji wierzytelności. Na mocy takiego rozwiązania firma faktoringowa uzyskuje prawa do wierzytelności, w tym prawo do płatności za fakturę od kontrahenta.

W zależności od wybranego modelu działania cesja wierzytelności może być:

• jawna (faktoring jawny),
• cicha (faktoring cichy).

Przy pierwszym rozwiązaniu kontrahent jest od razu informowany o przeprowadzeniu takiej procedury oraz o tym, że płatność ma być dokonana na konto faktora. W przypadku faktoringu cichego nie ma obowiązku informowania go o takich działaniach.

Oprócz rozróżnień na faktoring jawny i faktoring cichy, można spotkać się z podziałem, wynikającym z typu kontrahenta (faktoring krajowy, faktoring eksportowy).

Wyróżnia się również faktoring odwrotny, nazywany także zakupowym. Jest to model finansowania zakupów firmy, w którym faktor finansuje zakupy przedsiębiorstwa od razu, by mogło ono korzystać z konkretnych towarów lub usług. Dostawca otrzymuje płatności od razu, z konta faktora. Późniejsze rozliczenie między przedsiębiorcą a firmą faktoringową odbywa się w formie ratalnej lub z odroczonym terminem płatności.

Korzyści ze stosowania faktoringu – dokumenty z odroczonym terminem płatności i nie tylko

Faktoring można uznać za bardzo praktyczne narzędzie dla firm do zachowania płynności finansowej, w przypadku wystawiania dokumentów z odroczonym terminem płatności dla kontrahentów. Usługa faktoringu pozwala korzystać ze środków od razu, bez długiego czasu oczekiwania na płatność.

Jeśli wykorzysta się faktoring odwrócony, dodatkowo można skutecznie rozwinąć swoje przedsiębiorstw, dzięki zakupom towarów lub usług, na które w danym momencie nie ma się wystarczających środków w budżecie firmowym. To zatem sposób na rozwój biznesu z wykorzystaniem zewnętrznego finansowania.

Podpisanie umowy faktoringowej jest dość proste i nie wiąże się z rozbudowanymi formalnościami. Pozwala zatem szybko uzyskać środki z wystawionych dokumentów, gdy ich termin płatności jest długi, lub finanse do zrealizowania własnych płatności zakupowych. Dzięki temu sytuacja firmy jest zabezpieczona oraz ogranicza się ryzyko utraty płynności finansowej.

Faktoring – sposób na utrzymanie bezpiecznego finansowania w firmie?

Umowa faktoringowa to wygodne narzędzie do szybkiego uzyskania środków za faktury, które mają odroczone terminy płatności. Trudno się zatem dziwić, że z usługi faktoringu korzysta coraz szersze grono przedsiębiorców, szukających sposobu na bezpieczne i wygodne finansowanie swoich działań biznesowych.